|
海安县2007年预算执行情况和2008年预算草案的报告 |
|
——2007年12月26日在海安县第十四届
人民代表大会第一次会议上 |
|
县财政局局长周于红 |
各位代表：
受县人民政府委托，我向大会报告2007年预算执行情况和2008年预算草案，请予审议,并请各位政协委员和列席代表提出宝贵意见。 |
|
一、2007年预算执行情况 |
2007年是我县经济社会发展取得重大进展的一年，也是我县进一步转变公共财政管理方式的重要之年。一年来，我们围绕“工业超千亿、提前进百强”的奋斗目标，全面落实科学发展观，健全收入征管机制，完善财政分配制度，不断加快公共财政体系建设，圆满完成了年度收支预算目标任务。
（一）财政收支完成及平衡情况
预计（下同）财政总收入完成22亿元，其中一般预算收入9亿元，完成预算的122%，增长46%。县本级一般预算收入3.43亿元，增长63%（表一）。
全县当年财政预算安排支出15.34亿元，省市专款支出2.32亿元，上年结转支出1.51亿元，合计总支出预算19.17亿元。财政总支出17.65亿元，完成总预算的92%，增长35%。县本级支出15.14亿元，完成调整预算的93%，增长37%（表二）。
全县一般预算分成财力及补助为10.57亿元，加上行政性收费和基金，总财力15.34亿元，支出预算15.34亿元，全年财政实现收支平衡。
政府性基金收入9.94亿元，完成预算的149%；支出9.87亿元，完成预算的136%。社会保障基金收入7.82亿元，完成预算的136%；支出5.91亿元，完成预算的101%。
上述预算执行情况，在财政决算后，还会有些变化，届时将报请县人大常委会审查批准。
（二）主要工作
一年来，我们紧紧围绕全县经济社会发展大局，创新思路，推进改革，强化监管，改善服务，重点做了以下工作：
1.政策扶持，资金引导，推动财源基础建设。一是完善财政激励政策，促进企业加大投入，创新技术，调整结构，节约资源。二是建立规模以上工业企业财务信息平台，动态分析企业各项经济运行指标，为政府调整县域经济布局，筛选财源建设重点扶持项目提供科学依据。三是加大财政资金引导力度，全年县财政投入资金4865万元，争取上级专项补助资金6000多万元，用于支持二、三产业发展，建立全省首家中小企业应急互助基金，融通资金1.77亿元，有效缓解企业资金供求矛盾。
2.关注“三农”，加大投入，确保惠农政策落实到位。全县支农支出超过1.1亿元，其中：建设农村桥梁117座，修建农村公路68.5公里，疏浚河道503公里，清理河道3600公里，新建和改建圩口闸35座、排涝泵站10座；投入农业灾害补偿资金842.93万元，推行水稻、蚕桑和能繁母猪等政策性农业保险。另外，通过涉农 “一折通”，筹集发放粮食直补、良种补贴、能繁母猪补贴等各类涉农补贴7560万元。
3.改善民生，促进和谐，加快社会事业发展。一是支持社会保障体系建设。筹措资金3350万元，着力保障城乡低保、企业困难职工、企业军转干、优抚安置对象等弱势、优抚群体的补助发放以及支持就业再就业；筹措社会养老资金3.47亿元，其中企业和农村社会养老保险2.73亿元。二是支持教育特别是义务教育发展。安排义务教育阶段的债务化解资金2656万元，用于免学杂费和公用经费补助616万元。三是支持多层次的医疗卫生保障体系建设。安排专项资金450万元支持构建新型农村公共卫生服务体系，补助资金570万元启动城镇居民基本医疗保险，投入资金2700万元资助新型农村合作医疗，新型农村合作医疗覆盖率达95.6%。四是积极实施计生家庭奖励扶助政策。发放奖扶补助650万元，受惠人数近万人。五是大力支持城建交通等基础设施建设。除财政资金安排外，还会同有关部门积极包装项目筹措资金，确保204国道改道等交通重点工程以及河滨路改造、河滨公园建设等13项城市重点工程顺利推进，全年累计筹集资金7亿元。
4.推进改革，完善机制，提升财政管理水平。一是深化部门预算改革。按照新的政府收支分类改革要求，规范收支科目管理，统一部门预算编制政策，提高预算编制的科学性，增强预算执行的严肃性；控制一般预算支出，确保重点支出安排，实现财政收支平衡。二是深化国库集中收付制度改革。简化国库集中支付流程，在县直行政事业单位推行公务卡结算，对县镇两级行政事业单位银行账户实行集中管理。三是改革政府采购内部监督制约机制。实行项目受理、招标组织、合同审核相分离，评委管理与聘请抽取相分离，供应商库的建立与使用相分离。全年政府采购金额2.32亿元，比上年增长20%，节约率达11%。
5.强化监管，落实责任，规范资产处置行为。一是在全县范围内开展行政事业单位资产清查并建立数据库，对行政事业单位资产实行动态管理，为优化资源配置打下基础。二是拟定《海安县县属企事业单位改革后未售资产管理暂行办法》，强化企事业单位改革后未售资产的监管。三是规范资产处置行为，对闲置资产坚持公开拍卖，对经营性资产实行公开拍租。其中，闲置资产全年公开拍卖成交额1385.34万元，比账面增值802万元。
2007年，全县财政预算执行情况良好，财政各项目标基本实现，这是县委正确领导的结果，是县人大和县政协加强监督的结果，是社会各界和广大纳税人理解、支持的结果。同时，我们也要清醒地看到当前财政工作中还面临一些困难和问题：一是财政收入总量仍然偏小，财源结构有待进一步优化；二是全县可用财力有限，新农村建设、义务教育、社会保障、医疗卫生等公共服务还需更多财力支持；三是经济运行中仍有不少来自各方面的显性和隐性负债，防范和化解财政风险的任务仍然十分艰巨；四是财政管理和改革有待进一步完善与深化等等。这些问题需要高度重视，并在今后的工作中加以研究和解决。 |
|
二、2008年预算草案 |
2008年是全面贯彻落实党的十七大作出的战略部署的第一年，是实施“十一五”规划承上启下的一年。随着国家宏观调控政策效应的进一步显现，经济运行中不稳定因素将得到有效抑制，我县经济将继续保持较快发展态势，财政收入也将随之稳定增长，但同时财政减收增支因素也较多，财政收支矛盾仍然十分突出。从财政收入方面看，新的《企业所得税法》正式实施，相关基金的政策性调整等因素直接影响财政收入的增长，加大财政平衡的难度。从财政支出方面看，公共财政体制改革步伐明显加快，进一步规范财政供给人员收入分配制度，引导经济结构转型和发展方式转变，扶持企业自主创新和培植主导产业，完善社会保障体系，支持就业和再就业，推进农村综合改革和支持新农村建设，加快教育、科技、文化、卫生等社会事业发展，都需要增加财政支出。
根据当前经济财政形势的预测，2008年全县预算安排和财政工作的总体思路是：以党的十七大精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕 “总体达小康、建设新海安”的工作目标，充分发挥财政职能，推进经济社会又好又快发展；依法加强收入征管，确保财政收入稳定增长；调整和优化支出结构，大力整合财政资源，保障民生支出；继续深化财税改革，规范财经秩序,推进依法理财，建立规范、安全、高效的公共财政管理新体系。
（一）2008年财政预算编制原则
2008年财政预算编制的原则：一是发挥财政杠杆作用，支持经济发展，加快税源培植的原则；二是统筹兼顾，综合预算，收支平衡的原则；三是整合资源，集中财力办大事的原则；四是关注民生，向科教、三农、生态环境等方面倾斜的原则。
（二）收支预算安排及平衡情况
根据上述总体思路和财政预算编制原则，综合考虑2008年全县经济社会发展目标和财政经济发展趋势，2008年预算的主要指标安排如下：
财政总收入预算27.5亿元，其中一般预算收入11.25亿元，增长25%。县本级财政总收入11.86亿元，增长22%，其中一般预算收入4.29亿元，增长25%（表三）。
全县共安排地方支出预算18.91亿元，省市专款支出2.37亿元，分别增长23%和2%。其中县本级地方支出预算15.66亿元，比上年增加3.05亿元，增长24%（表四）。
根据财政收入预算和现行省对县财政体制的结算办法，2008年一般预算分成财力及补助12.76亿元，加上行政性收费和基金，总财力18.03亿元，其中县本级14.73亿元。按照财政平衡目标需由预算外资金调入8760万元，如果年度相关收入达不到预期目标、上级出台减收增支政策，财政平衡难度将进一步加大。
政府性基金收入预算13.09亿元，增长32%；支出预算13.86亿元，增长40%。社会保障基金收入预算8.49亿元，增长9%；支出预算7.34亿元，增长24%；收支相抵，当年结余1.15亿元。
（三）2008年财政预算安排重点
1.着力支持经济发展，进一步优化财源增长方式。以科技创新和优化产业结构为出发点，加大对经济发展的扶持力度，共安排科技创新和经济发展资金5519万元。通过鼓励企业科技创新，促进科技成果转化；通过财政资金引导激励，提升我县产业档次。
2.继续增加财政投入，进一步推进新农村建设。全县共安排支农资金1.36亿元。其中：县镇村河道疏浚1200万元，圩口闸拆建457万元，重大动物疫病防治免费注射劳务等450万元，疫苗经费330万元，农业机械推广等经费512万元，小康示范村及经济薄弱村补助760万元。通过加大财政支持力度，努力促进农业发展和农民增收。
3.合理加大保障力度，进一步保证基层基本支出。一是合理安排公务员工资制度改革和事业单位人员收入分配制度改革经费。二是安排全县离休干部住房补贴经费1100万元。三是将农村教师支出列入县级预算，提高农村教师住房公积金标准。四是对各镇公务员支出予以保障，对各镇事业人员提高定额补助标准。五是对基本运转困难的乡镇、部门加大财政支持力度。
4.特别注重改善民生，进一步营造和谐社会氛围。一是安排抚恤和社救支出2.03亿元。其中再就业基金1944万元，失业保险2229万元，安置有偿转移资金521万元，企业退休人员社会化管理服务费153万元，被征地农民基本生活保障600万元。二是安排养老金支出4.23亿元。其中企业养老保险金3.19亿元，机关事业单位养老保险金8500万元，农村社会养老保险金1898万元。
5.积极推进社会进步，进一步促进事业协调发展。一是安排教育支出4.15亿元。其中，乡镇教师统发工资2.89亿元，义务教育债务消化3000万元。二是安排文化体育及传媒支出1099万元。其中镇级文化站建设补助支出90万元，送电影、送戏下乡经费25万元。三是安排医疗保障和卫生支出2.99亿元。其中农村基本公共卫生支出300万元，城镇居民医疗和新型农村合作医疗6040万元。四是安排环境保护支出2485万元。其中排污费支出1165万元，镇级污水处理工程150万元。五是安排财政预算内资金5000万元，积极支持城市重点工程和大交通建设。 |
|
三、2008年主要工作 |
为全面贯彻落实党的十七大精神，围绕“总体达小康、建设新海安”的奋斗目标，2008年，我们将以科学发展观为指导，坚定信心，突出重点，狠抓落实，确保完成全年财政工作任务。
（一）以转变经济发展方式为重点，确立培植财源发展的科学战略
坚持把发展经济，培植财源作为财政工作的重中之重。一是加快培植板块经济，提升产业集聚度，高起点、高标准建设扶持四大工业片区经济。二是大力扶持特色产业，优先发展先进制造业。三是加快发展现代服务业，特别是加快发展与先进制造业相配套的生产性服务业。四是大力支持企业技术创新，进一步加大对产学研工作的投入。五是全力支持招商引资，鼓励发展开放型经济。通过支持投资规模大、带动能力强、支撑作用明显、对财政贡献大的财源项目，努力构建基础稳固、支柱有力、后续强劲、持续增长的财源体系，提高税源经济对财政收入的贡献率，不断壮大县域、镇域财源，全面推进我县经济又好又快发展。
（二）以强化收入征管为抓手，大力促进财政收入健康稳定增长
一是及时掌握重点税源变动情况，切实加强税源分析和重点税源监控，确保主体税收及时征缴入库。二是进一步强化协税护税网络建设，加强财税征管部门之间的沟通与协调，形成征收合力。三是在坚持“大小税种并举、税费基金并重”的收入征管原则下，推动全社会的税负公平，提高财税收入征管水平，继续加大契税、耕地占用税、行政性收费、政府性基金、社会保障基金、土地出让金的征收组织力度，严格执行基金、税费减免政策，做到应收尽收，不收过头税，确保完成全年收入任务。
（三）以提高民生保障为主线，加快“三农”和各项社会公共事业发展
在财政工作中强化为民意识，坚持公共财政导向，增加对民生及社会公共事业支出的保障力度。一是继续坚持农业投入“两高于”原则，加快新农村建设进度，不断提升农村小康水平。二是巩固和完善“以县为主”的农村义务教育经费保障机制，将农村义务教育经费全额纳入县级预算。三是进一步加强文化基础设施建设，支持发展面向基层的公益性文化事业。四是大力支持城乡社保体制建设，进一步扩大五大保险和最低生活保障覆盖范围。五是在确保公共卫生需求的同时，着力向农村卫生和社区卫生倾斜。六是通过投融资运作，筹措资金，保障城建交通重点工程建设。
（四）以推进财政改革为动力，不断健全和创新公共财政管理体制
一是进一步推进部门预算管理制度改革。完善部门预算单位基础信息库，建立部门预算单位项目库，科学安排和整合各项资金，体现“集中财力办大事”原则。二是继续推进国库集中收付制度改革。逐步扩大公务卡结算范围，进一步完善公务消费结算方式。三是继续深化政府采购改革。强化政府采购工作机制，完善政府采购牵制制度；扩大政府采购规模，推进公共服务政府采购。四是推进县镇财政体制改革。在省对县财政管理体制的框架下，重新调整县镇财政管理体制，坚持兼顾县镇利益，加大对各镇的转移支付力度，尽力保证镇级基本支出需要，充分调动各镇加快发展的积极性，促进各镇财政与经济的同步发展。
（五）以强化财政监管为手段，实现财政资源配置的科学合理
一是加强对财政专项资金的监督，突出对新农村和重点工程建设等热点资金的监管，进一步提高财政资金使用效率。二是加强对财政奖扶政策实施的监督管理，试行财政支出使用绩效评价，及时修订完善财政奖扶政策。三是规范收入分配制度管理，调整县镇机关考核办法，实行个人报酬与考核结果挂钩。四是加强行政事业单位资产和国有集体单位改革后未售资产的管理，做到优化配置，规范处置，着力加大闲置土地资产的变现力度，切实提高国有集体资产使用效率。
2008年是我县“总体达小康、建设新海安”的奋斗之年。我们将在党的十七大精神指引下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，全面落实科学发展观，按照县十四届人大一次会议对财政工作提出的各项要求，认真听取人民政协的意见和建议，开拓创新，规范管理，扎实工作，努力完成全年财政工作任务，为建设繁荣、富裕、和谐的新海安而努力奋斗。 |
附：主要名词解释
财政总收入：指按照原统计口径计算的财政总收入，包括一般预算收入、上划中央收入和基金收入。
一般预算收入：指按照现行财政体制规定计算的地方级财政收入。其中增值税按25%计算；企业所得税、个人所得税按40%计算；消费税为中央级收入，不计算。从2004年起，省政府对地方考核的口径指一般预算收入。
上划中央收入：指按照现行财政体制规定，收入缴库时为中央级收入的部分。其中增值税按75%计算，企业所得税、个人所得税按60%计算，消费税按100%计算。
基金收入：指按照现行财政体制规定，缴入国库的各项基金收入，主要包括社保基金、教育费地方附加及地方教育基金、防洪保安资金等。
转移支付：是指为弥补财政实力薄弱地区的财力缺口，均衡地区间财力差距，实现地区间基本公共服务能力的均等化，由上级政府安排给下级政府的补助支出。分为一般性转移支付和专项转移支付。
分成财力及补助：是指按现行财政体制规定，地方实际分成可用财力。其与一般预算收入的公式关系为：
分成财力及补助=一般预算收入+上级转移支付补助-上解上级支出
财政总支出：是指按国库报表反映的地方年度实际支出执行数。其支出资金来源为地方当年分成财力及补助、调入资金、上年结转、省市专款。
财政总支出预算=地方当年支出预算（含调入资金安排数）+上年结转+省市专款。
政府收支分类改革：就是对政府收入和支出进行类别和层次划分，以全面、准确、清晰地反映政府收支活动。政府收支分类科目是编制政府预决算、组织预算执行以及预算单位进行会计明细核算的重要依据。
政府收支分类主要科目说明：
1.一般公共服务：反映政府提供一般公共服务的支出。
2.公共安全：反映政府维护社会公共安全方面的支出。
3.教育：反映政府教育事务支出。
4.科学技术：反映用于科学技术方面的支出。
5.文化体育与传媒：反映政府在文化、文物、体育、广播影视、新闻出版等方面的支出。
6.社会保障和就业：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
7.医疗卫生：反映政府医疗卫生方面的支出。
8.环境保护：反映政府环境保护支出。。
9.城乡社区事务：反映政府城乡社区事务支出。
10.农林水事务：反映政府农林水事务支出。
11.工业商业金融等事务：反映政府工业、商业、金融等事务支出。
12.其他支出：反映不能划分到上述功能科目的其他政府支出，如预备费等。
国库集中收付制度：一般也称为国库单一账户制度。由财政部门代表政府开设国库单一账户体系，所有的财政性资金均纳入国库单一账户体系，进行收缴、支付和管理。收入通过国库单一账户体系，直接缴入国库，不设立过渡性存款账户；支出通过国库单一账户体系，以财政直接支付或财政授权预算单位支付的方式，将资金直接支付到商品及劳务供应者或用款单位，即预算单位使用资金但见不到资金；未支用的资金余额均保留在国库单一账户，由财政部门代表政府进行管理运作，降低政府筹资成本。
公务卡结算：是指逐步取消和改变各单位现金支付方式，对行政事业单位的日常公用支出改由使用银行卡进行消费和转账的结算方式。
政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，按政府采购法规和相关规定，使用财政性资金采购法定集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
粮食直补：是指将通过流通环节对农民的间接补贴改为对种粮农民的直接补贴，按农业税计税面积、或农业税计税常年产量、或粮食种植面积等把粮食风险基金补贴直接落实到种粮农户手中，实现对种粮农民利益的直接保护，调动农民的种粮积极性。
涉农“一折通”：根据全省农村税费改革要求，对财政涉农补贴资金实行“一折通”，直接发放到农户。
五大保险：是基本养老保险、失业保险、基本医疗保险、工伤保险和生育保险的简称。
城镇居民基本医疗保险：是指将不属于城镇职工基本医疗保险和新型农村合作医疗覆盖范围的非农户口性质的城镇居民全部纳入城镇居民基本医疗保险。参保费用实行个人缴费和政府补助相结合。
新型农村合作医疗：是指由政府组织、引导、支持，农民自愿参加，个人、集体和政府多方筹资，以大病统筹为主的农民医疗互助共济制度。筹资采取中央财政投入、地方财政投入和农民自筹相结合的办法。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
首 页 > 2008年JSBC > 专题 > 改革开放30周年 > 廉政机关
